MNI - MANUAL ALTERNATIVO DE NORMAS E INSTRUÇÕES

MNI 12 - OPERAÇÕES DE CÂMBIO DE MOEDAS (Revisada em 05-03-2022)

• MNI 12-01 - HISTÓRICO DAS OPERAÇÕES DE CÂMBIO NO BRASIL
• MNI 12-02 - AUTORIZAÇÃO PARA OPERAR EM CÂMBIO - SISORF
• MNI 12-03 - COMÉRCIO EXTERIOR - IMPORTAÇÕES, EXPORTAÇÕES E SERVIÇOS
• MNI 12-04 - CONTABILIDADE NACIONAL E BALANÇO DE PAGAMENTOS
• MNI 12-05 - CAPITAL ESTRANGEIRO NO BRASIL E CAPITAL BRASILEIRO NO EXTERIOR
• MNI 12-06 - CONTABILIZAÇÃO DAS OPERAÇÕES COM MOEDAS ESTRANGEIRAS
• MNI 12-07 - CLEARING DE CÂMBIO - CÂMARAS DE COMPENSAÇÃO DE MOEDAS
• MNI 12-08 - BOLSAS DE MERCADORIAS E DE FUTUROS - NO BRASIL E NO EXTERIOR
• MNI 12-09 - LEGISLAÇÃO E NORMAS - BACEN
• MNI 12-10 - FISCALIZAÇÃO - MONITORAMENTO E SUPERVISÃO
• MNI 12-11 - CONTAS DE NÃO RESIDENTES (CC5) - PF, PJ e IF
• MNI 12-12 - PARAÍSOS FISCAIS - REPRESENTAÇÃO DE BANCOS OFFSHORE
• MNI 12-13 - LAVAGEM DE DINHEIRO E BLINDAGEM FISCAL E PATRIMONIAL
• MNI 12-14 - TIR - TRANSFERÊNCIAS INTERNACIONAIS DE REAIS
• MNI 12-15 - NCM - NOMENCLATURA COMUM DO MERCOSUL - 01/102021

Por Américo G Parada Fº - Contador - Coordenador do COSIFE

INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES

1. RMCCI - MANUAL ALTERNATIVO SOBRE CÂMBIO E CAPITAIS INTERNACIONAIS
2. FRAUDES CAMBIAIS E EVASÃO DE DIVISAS
3. PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO INTERNACIONAL
4. MERCADO FOREX
5. BITCOIN E OUTRAS MOEDAS VIRTUAIS - CRIPTOGRAFADAS - CRIPTOATIVOS - CRIPTOMOEDAS
6. BACEN E AS MOEDAS ELETRÔNICAS
7. OPEN BANKING - OPERAÇÕES BANCÁRIAS ABERTAS
8. SHADOWS BANKING SYSTEM - SISTEMA BANCÁRIO FANTASMA (SOMBRIO)
9. CRÉDITO DE CARBONO - OPERAÇÕES INTERNACIONAIS
10. CONTABILIDADE INTERNACIONAL - CONTADOR GLOBAL
11. DESVENDADA A REDE CAPITALISTA QUE DOMINA O MUNDO
12. CARTEL - 10 CORPORAÇÕES CONTROLAM QUASE TUDO QUE VOCÊ COMPRA
13. CAPITALISMO SEM CAPITAL - PARTICIPAÇÕES RECÍPROCAS E CRUZADAS
14. TRIBUTAÇÃO EM BASES UNIVERSAIS - EQUIVALÊNCIA PATRIMONIAL

Veja ainda:

1. COSIF 1.28 - CÂMBIO (Normas básicas de contabilização das operações)
2. COSIF 1.1.8 - Câmbio - NOTA DO COSIFE
3. Grupamento: 1.1.5.00.00-1 - Disponibilidades em Moedas Estrangeiras - COSIF 1.3.1 - CAIXA
4. MNI 2-1-7 - Operações de Câmbio (Volta para esta página)
5. CONHECIMENTOS BANCÁRIOS - OPERAÇÕES DE CÂMBIO
6. SISTEMA FINANCEIRO INTERNACIONAL
7. OPERAÇÕES DE CÂMBIO NO SITE DO BACEN
8. Cartilha de Câmbio -2018 - Não se refere à:
   1. TIR - Transferências Internacionais em REAIS + Comentário COSIFE - Origem da TIR - Razões
   2. Novo Marco Cambial Brasileiro - Limite de Remessas - Lei 14.286/2021
   3. Notícia GOV.BR - Novo Marco Legal do Câmbio
9. Receita Federal - Solução de Consulta 106/2021 - DOU 29/06/2021 - Imposto sobre a Renda Retido na Fonte - IRRF - REMESSAS PARA O EXTERIOR - TRANSPORTE INTERNACIONAL DE MERCADORIAS - SERVIÇOS CORRELATOS.
10. Remessas para o Exterior - Pagamentos Sem Causa - Pagamentos a Beneficiários Não Identificados
11. Instituições Financeiras Offshore e demais empresas - Contas Bancárias Fantasmas (Art. 64 da Lei 8.383/1991); Falsificação Material e Ideológica (Decreto-Lei 1598/1977); Simulação de Operações (Código Civil de 2002 - ); Dissimulação de Operações (CTN - )

TEXTOS CORRELACIONADOS

1. Mercado de Câmbio de Taxas Flutuantes - Incentivando a Lavagem de Dinheiro
2. Câmbio Comercial e Flutuante - Roteiro de Pesquisa e Estudo
3. Operações das Instituições Financeiras Internacionais de Paraísos Fiscais - Não-Residentes
4. Investimentos Brasileiros no Exterior - Investimentos Brasileiros no Brasil através de Paraísos Fiscais
5. Investimentos Estrangeiros no Brasil - Capital Estrangeiro de Sonegadores de Tributos de Paraísos Fiscais
6. Comércio Exterior - Importação e Exportação - Turismo - Legislação Aduaneira e de Comércio Exterior
7. Banco de Câmbio - Operações de Forfeiting - Financiamento de Importações e Exportações
8. Balanço de Pagamentos - Contas Nacionais - Balança Comercial, de Turismo e Dívidas
9. Paraísos Fiscais - Empresa Offshore
10. Fraudes Cambiais e a Evasão de Divisas - Desfalques no Tesouro Nacional - 08/08/2002
11. Lavagem de Dinheiro - Rastreamento do Fluxo Monetário
12. As Multinacionais e as Fraudes Financeiras Internacionais - 05/02/2004
13. Blindagem Fiscal e Patrimonial - 12/03/2007
14. Combate à Evasão de Divisas e à Lavagem de Dinheiro - 07/07/2008
15. Fraudes Financeiras e Operacionais, Fiscais e Tributárias das Multinacionais - 17/05/2010
16. Fundo de Investimentos do Tesouro Nacional e Empresas Campeãs Nacionais - 05/05/2011
17. As Multinacionais e as Participações Cruzadas, Recíprocas e em Cascata - 05/05/2011
18. Blindagem Fiscal e Patrimonial - Efeitos no Balanço de Pagamentos - 18/04/2013
19. Cartel - 10 Corporações Controlam Quase Todo o Consumido nos Supermercados - 29/03/2014
20. Desvendada a Rede Capitalista que Domina o Mundo - 25/04/2015
21. Os Países Desenvolvidos e a Encruzilhada Capitalista - 26/04/2015
22. Paraísos Fiscais Causam a Falência do Sistema Tributário Mundial - 28/04/2015
23. Shadow Banking System - Sistema Bancário Fantasma de Paraísos Fiscais - 09/02/2016
24. Conglomerados Controlados por Fundos de Investimento em Participações - Sociedade Anônima - 23/04/2012
25. Poison Pill - Acionistas Minoritários São Verdadeiras Pílulas de Veneno - 25/01/2018
26. Reestruturação ou Reorganização Societária - Fusões e Incorporações - 18//02/2018
27. Tripé Econômico Só Funcionou com Quatro Pernas - Risco Sistêmico Transformado em Catástrofe Econômica - 18/01/2019
28. Mercado Forex - Compra e Venda de Moedas Estrangeiras - pela Internet
29. Operações com Criptoativos - Mercado de Moedas Criptografadas - 24/01/2019
30. Questões sobre o Open Banking - Operações Bancárias Abertas - 22/02/2019
31. A Inaplicável Teoria Macroeconômica - 10/03/2019
32. Ilegalidade das Operações com Ouro Sem Autorização Governamental - 17/08/2019
33. Estratégias do Ricos Para Pagamento de menos Tributos no Brasil - Conglomerados Empresariais e Tributação com Base no Lucro Presumido - 10/09/2019