MNI 12-13-03 - LISTA NEGRA DOS PARAÍSOS FISCAIS - RECEITA FEDERAL
MNI 12-13-04 -
MNI 12-13-19 - TEXTOS ELUCIDATIVOS
ABR - AUDITORIA BASEADA EM RISCOS - COMPLIANCE
CONTAS BANCÁRIAS FANTASMAS - LEI 8.383/1991 - artigo 64
BLINDAGEM FISCAL E PATRIMONIAL
LAVAGEM DE DINHEIRO DO CAIXA DOIS EM PARAÍSOS FISCAIS
SONEGAÇÃO FISCAL
PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO = OPERAÇÕES SIMULADAS E DISSIMULADAS = CAIXA DOIS
MANIPULAÇÃO DE COTAÇÕES NAS BOLSAS DE VALORES- OPERAÇÕES SIMULADAS
CAIXA DOIS X CAPITAL ESTRANGEIRO
INTERNACIONALIZAÇÃO DO CAPITAL NACIONAL
OPERAÇÕES SIMULADAS E DISSIMULADAS
PARAÍSOS FISCAIS - REPRESENTAÇÃO LEGAL DE BANCOS OFFSHORE
CONTABILIDADE NACIONAL & BALANÇO DE PAGAMENTOS
CONTABILIDADE CRIATIVA
CONTABILIDADE INTERNACIONAL
SHADOW BANKING SYSTEM - SISTEMA BANCÁRIO FANTASMA
OPEN BANKING - OPERAÇÕES BANCÁRIAS ABERTAS
TIR - TRANSFERÊNCIAS INTERNACIONAIS DE REAIS
EFX - SERVIÇO DE PAGAMENTO OU TRANSFERÊNCIA INTERNACIONAL
COMÉRCIO EXTERIOR - IMPORTAÇÃO X EXPORTAÇÃO
CUSTO BRASIL - SUPERFATURAMENTO DAS IMPORTAÇÕES = DISTRIBUIÇÃO DISFARÇADA DELUCROS
SUBFATURAMENTO DAS IMPORTAÇÕES = SONEGAÇÃO FISCAL
SUBFATURAMENTO DAS EXPORTAÇÕES = CAIXA DOIS EM PARAÍSOS FISCAL
NOTA BIBLIOGRÁFICA
PARADA FILHO, Américo Garcia. "MNI 12-13 - LAVAGEM DE DINHEIRO E BLINDAGEM FISCAL E PATRIMONIAL".
COSIF Eletrônico - Portal de Contabilidade.
São Paulo, 30/04/2020. CONTABILIDADE.
Disponível em https://www.cosif.com.br/publica.asp?arquivo=mniindice12-13. Acessado quarta-feira, 17 de setembro de 2025.