Portal de Contabilidade
| TÍTULO: | Plano Contábil das Instituições do SFN - COSIF |
| CAPÍTULO: | Elenco de Contas - 2 |
| SEÇÃO: | Função e Funcionamento das Contas - 2.2 |
| SUBSEÇÃO: | 4.0.0.00.00-8 - PASSIVO CIRCULANTE E EXIGÍVEL A LONGO PRAZO |
| GRUPO: | 4.9.0.00.00-9 - OUTRAS OBRIGAÇÕES |
| SUBGRUPO | 4.9.5.00.00-4 - NEGOCIAÇÃO E INTERMEDIAÇÃO DE VALORES |
CONTA: 4.9.5.34.00-1 CAPTAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE TERCEIROS A RESGATAR (Revisada em 18/09/2020)
FUNÇÃO:
Registrar, transitoriamente, o valor das captações interfinanceiras a serem resgatadas posteriormente junto à CETIP, por conta de outras instituições.
BASE NORMATIVA: (Circular BCB 1273; Circular BCB 1540 2)
NOTA DO COSIFE:
FUNCIONAMENTO DA CONTA:
- Creditada pelo valor das captações interfinanceiras de terceiros, no vencimento.
- Debitada pelo valor dos resgates das captações interfinanceiras de terceiros.
VER:
COSIF 1.4 - Operações Interfinanceiras de Liquidez e c/Títulos e Val. Mobiliários
MNI - MANUAL ALTERNATIVO DE NORMAS E INSTRUÇÕES