início > contabilidade Ano XXII - 2 de dezembro de 2020


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CONTABILIDADE CRIATIVA - CONTABILIDADE FRAUDULENTA - ÍNDICE GERAL

CONTABILIDADE CRIATIVA - CONTABILIDADE FRAUDULENTA

FRAUDES CONTÁBEIS E FINANCEIRAS DAS MULTINACIONAIS (Revisada em 04-10-2020)

Referências: Investigações, Auditorias e Perícias Contábeis para apuração de Fraudes, Desfalques, Sonegação Fiscal, Lavagem de Dinheiro e Blindagem Fiscal e Patrimonial. Operações Simuladas e Dissimuladas para Geração de CAIXA DOIS. Auditorias realizadas pela CGU e pelo TCU e por semelhantes órgãos estaduais e municipais, Ministério Público, Procuradoria da República e dos Estados e Polícia Federal. Código de Processo Civil - Peritos Contadores como assessores de juízes em Causas Judiciais - obtenção de provas cabais nos registros contábeis - Contabilidade Forense. ABR - Auditoria Baseada em Riscos - Compliance - Auditoria Interna e Externa (Independente), Perícias Contábeis, Comitê de Auditoria, Ouvidoria, Conselho Fiscal, Governança Corporativa, Conselho de Administração e Diretoria, Auditoria de Qualidade Efetuada pelos Pares (outros auditores: indicados pelo CFC - Conselho Federal de Contabilidade).

  1. CONCEITOS
    • Contabilidade Criativa ou Contabilidade Fraudulenta
    • Manipulação de Resultados e das Demonstrações Contábeis
    • Crimes Contra Investidores e o Embelezamento de Balanços
    • Lavagem de Dinheiro e Ocultação de Bens
    • Engenharia Financeira e Planejamento Tributário
    • Sonegação Tributária, Evasão Fiscal e Cambial e Elisão Fiscal
  2. LEGISLAÇÃO CONTRA FRAUDES CONTÁBEIS E CAMBIAIS
    • Lei de Sonegação Fiscal
    • Falsificação da Escrituração e de seus Comprovantes
    • Lei dos Crimes Contra Investidores
    • Lei do Colarinho Branco
    • Lei dos Crimes contra a Ordem Econômica e Tributária
    • Lei dos Crimes de Lavagem de Dinheiro e Ocultação de Bens
    • Código Civil Brasileiro e as Penalidades Contra Contabilistas
    • Penalidade para Auditores Independentes do SFN
  3. NORMAS BRASILEIRAS DE CONTABILIDADE
    • Regulamentação da Profissão
    • Código de Ética do Profissional
    • Prerrogativas Profissionais
    • A Contabilidade como Conhecimento
    • Princípios Fundamentais de Contabilidade
    • Normas de Técnicas
    • Normas Profissionais
  4. RESPONSABILIDADES
    • Responsabilidades dos Contabilistas
    • Responsabilidades dos Auditores Independentes
    • Responsabilidades dos Administradores, Acionistas Controladores e Sucessores
    • Responsabilidade dos Conselhos Fiscais - Governança Corporativa
  5. TEXTOS CORRELACIONADOS
  6. ANÁLISES DE BALANÇOS
  7. PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO