BLINDAGEM FISCAL E PATRIMONIAL - ARTIFÍCIOS UTILIZADOS POR SONEGADORES

4 - CRIMES EMPRESARIAIS, DE SERVIDORES PÚBLICOS E DE PROFISSIONAIS DO MERCADO

4.1 - EXEMPLOS PRÁTICOS DE CRIMES EMPRESARIAIS (Revisada em 10-03-2024)

4.1.3 - Participações Societárias

• Participações Recíprocas
  • Fraudes em Participações Societárias
  • Fraudes no Controle Acionário de Empresas Privadas e Privatizadas
• Participações em Cascata
  • Participações Societárias para Esconder a Ausência de Capital Próprio
  • Fraudes em Participações Societárias
• Venda de Controle Acionário a Estrangeiros
  • Internacionalização da Administração de Conglomerados
  • Administração Profissional de Empresas Familiares
• Participações de Fundos de Investimentos Ao Portador no Exterior
  • Transferência do Controle Acionário para Fundo de Investimento Offshore - Cotas ao Portador
  • Transformação de Sociedades por Ações em Sociedades Anônimas - sem o nome do controlador
  • Criação do Fundo de Investimento do Tesouro Nacional

Veja também:

• Fraudes em Conglomerados Empresariais
  • Fraudes contra investidores praticadas por executivos e acionistas controladores
  • Fraudes contra o patrimônio da empresa praticadas por executivos
  • Fraudes Contábeis e Financeiras das Multinacionais
• Manipulação de Resultados entre Empresas Ligadas
  • Operações Simuladas ou Dissimuladas para Manipulação de Resultados
  • Planejamento Tributário
• Incorporação Indireta Reversa
  • Simulação e Dissimulação de Participações para efeito de Planejamento Tributário
  • Contabilização de Ágios Fictícios na Incorporação de Empresa Fantasma
  • Recomposição de Participações Societárias com a utilização de Empresa Tampão