NOTA DO COSIFE:

NORMAS PUBLICADAS PELO BACEN, ANTERIORMENTE VIGENTES

Em casos específicos, dever-se utilizar uma das seguintes contas:

1. CHEQUES E DOCUMENTOS A LIQUIDAR (4.5.2.10.00-6)
2. CHEQUES E ORDENS A RECEBER (1.5.2.10.00-5)
3. COBRANÇA DE TERCEIROS EM TRÂNSITO (1.5.1.30.00-6 / 4.5.1.30.00-7)
4. COBRANÇA PRÓPRIA EM TRÂNSITO (1.5.2.20.00-2 / 4.5.2.20.00-3)
5. NUMERÁRIO EM TRÂNSITO (1.5.2.50.00-3 / 4.5.2.50.00-4)
6. ORDENS DE PAGAMENTO (1.5.1.40.00-3 / 4.5.1.40.00-4)
7. PAGAMENTOS EM TRÂNSITO DE SOCIEDADES LIGADAS (1.5.1.50.00-0 / 4.5.1.50.00-1)
8. PAGAMENTOS EM TRÂNSITO DE TERCEIROS (1.5.1.60.00-7 / 4.5.1.60.00-8)
9. PAGAMENTOS EM TRÂNSITO DE TERCEIROS (BANCO DO BRASIL S/A) (1.5.1.65.00-2 / 4.5.1.60.00-8)
10. RECEBIMENTOS EM TRÂNSITO DE SOCIEDADES LIGADAS (1.5.1.70.00-4 / 4.5.1.70.00-5)
11. RECEBIMENTOS EM TRÂNSITO DE TERCEIROS (1.5.1.80.00-1 / 4.5.1.80.00-2)
12. SUPRIMENTOS INTERDEPENDÊNCIAS (4.5.2.60.00-1)

Esta conta só será utilizada quando não houver, no início do lançamento ou na sua correspondência, a movimentação de recursos de terceiros, inclusive ligadas, à exceção da hipótese prevista nas Normas Básicas 1.5.8.1.

FUNCIONAMENTO DA CONTA:

- Debitada (ou Creditada) de modo a expressar, respectivamente, direitos e exigibilidades de cada uma das dependências, inclusive a sede.

VER:

4.5.2.40.00-7 DEPENDÊNCIAS NO PAÍS