ANÁLISE DE BALANÇOS - DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

BALANCETES MENSAIS E BALANÇOS TRIMESTRAIS, SEMESTRAIS E ANUAIS

14. Análise de Operações com Acentuados ou Constantes Prejuízos (Revisada em 07-03-2024)

1. CONSIDERAÇÕES INICIAIS - ABR - AUDITORIA BASEADA EM RISCOS
   1. COMPLIANCE - DAR CONFORMIDADE OPERACIONAL - LEI E NORMAS
   2. AUDITORIA INTERNA - FRAUDES CONTRA A ENTIDADE JURÍDICA
   3. AUDITORIA INDEPENDENTE - FRAUDES CONTRA INVESTIDORES
   4. OUVIDORIA - FRAUDES CONTRA CLIENTES
   5. FRAUDES NO GERENCIAMENTO DE ATIVOS
      1. OPERAÇÕES SIMULADAS E DISSIMULADAS
   6. CONTAS CORRENTES FANTASMAS - LEI 8.383/1990 - ART 64
   7. CONTAS BANCÁRIAS DE NÃO RESIDENTES - LAVAGEM DE DINHEIRO
   8. BLINDAGEM FISCAL E PATRIMONIAL - OCULTAÇÃO DE BENS, DIREITOS E VALORES EM PARAÍSOS FISCAIS
   9. UNIVERSO FISCALIZÁVEL - ESCOLHA DA DATA-BASE - AMOSTRAGEM ESTATÍSTICA - NBC-TA- Normas Técnicas de Auditoria
2. PREJUÍZOS EM OPERAÇÕES DE CÂMBIO
3. PREJUÍZOS EM OPERAÇÕES COM LASTRO EM TÍTULOS PÚBLICOS
4. PREJUÍZOS EM OPERAÇÕES COM LASTRO EM TÍTULOS PRIVADOS
5. PREJUÍZOS EM OPERAÇÕES COMPROMISSADAS
6. PREJUÍZOS EM OPERAÇÕES NAS BOLSAS DE VALORES - MERCADO À VISTA
   1. MANIPULAÇÃO DAS COTAÇÕES (Lei 7.913/1989)
   2. A LIQUIDEZ NO MERCADO DE AÇÕES - Texto Elucidativos
   3. OPERAÇÕES ESQUENTA / ESFRIA
7. PREJUÍZOS NO MERCADO DE OPÇÕES
8. PREJUÍZOS EM OPERAÇÕES NAS BOLSAS DE MERCADORIAS E FUTUROS NO BRASIL
9. PREJUÍZOS EM OPERAÇÕES NAS BOLSAS DE MERCADORIAS E FUTUROS NO EXTERIOR
10. PREJUÍZOS EM OPERAÇÕES DE SWAP
    1. SWAPS CAMBIAIS
    2. MANIPULAÇÃO DE RESULTADOS ENTRE EMPRESAS LIGADAS
11. PREJUÍZOS EM OPERAÇÕES DE HEDGE - MERCADO FUTURO
12. PREJUÍZOS NA ADMINISTRAÇÃO DE FUNDO DE INVESTIMENTOS
    1. AS DIVERSAS FACETAS DOS FUNDOS DE INVESTIMENTOS
13. PREJUÍZOS NA ADMINISTRAÇÃO DE CARTEIRAS DE INVESTIMENTOS
    1. CHINESE WALL NO ASSET MANAGEMENT - Combate a Fraudes no Gerenciamento de Ativos
14. PREJUÍZOS COM PERDIMENTO DE ESTOQUES NEGOCIÁVEIS
15. PREJUÍZOS EM OPERAÇÕES COM PARAÍSOS FISCAIS

Por Américo G Parada Fº - Contador - Coordenador do COSIFE