início > contabilidade Ano XXII - 16 de janeiro de 2021


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CONTAS PATRIMONIAIS

CONTABILIDADE PÚBLICA MUNICIPAL

FISCALIZAÇÃO DO ISS NO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL (Revisada em 14-07-2016)

PROCEDIMENTOS DE FISCALIZAÇÃO EM AGÊNCIAS BANCÁRIAS

BALANCETE MENSAL DE [MÊS] / [ANO] (SINTÉTICO)

DEMONSTRATIVO DE CONTAS PATRIMONIAIS

BANCO Nº / NOME
 
AGÊNCIA Nº: / NOME
 
CIDADE:
 
BAIRRO:
 
CNPJ:
 
OUTRAS INFORMAÇÕES:
 
CÓD
P
DISCRIMINAÇÃO SALDO
ANTERIOR
TOTAL
DÉBITOS
TOTAL
CRÉDITOS
SALDO
ATUAL
PROVA
  ATIVO CIRCULANTE A CURTO E  A LONGO PRAZO          
110 DISPONIBILIDADES          
  APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ          
121 Aplicações no Mercado Aberto          
122 Aplicações em Depósitos Interfinanceiros          
124 Aplicações Voluntárias no Banco Central          
126 Aplicações em Depósitos de Poupança          
128 (Provisões para Perdas)          
  TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS          
131 Carteira Própria          
132 Vinculados a Compromissos de Recompra          
134 Vinculados à Prestação de Garantias          
136 Títulos Objeto de Operações Compromissadas com Livre Movimentação          
137 Vinculados ao Banco Central          
138 Moedas de Privatização          
139 (Provisões para Desvalorizações)          
140 Instrumentos Financeiros Derivativos          
  RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS          
141 Pagamentos e Recebimentos a Liquidar          
  Créditos Vinculados          
142 Depósitos no Banco Central          
144 Convênios          
145 Tesouro Nacional - Recursos do Crédito Rural          
146 SFH - Sistema Financeiro da Habitação          
147 Repasses Interfinanceiros          
148 Correspondentes          
149 Centralização Financeira - Cooperativas          
  RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS          
151 Recursos em Trânsito de Terceiros          
152 Transferências Internas de Recursos          
  OPERAÇÕES DE CRÉDITO          
161 Operações de Crédito          
  Setor Público          
  Setor Privado          
168 Operações de Crédito Vinculadas a Cessão          
169 (Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa)          
  OPERAÇÕES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL          
171 Arrendamentos e Subarrendamentos a Receber          
  Setor Público          
  Setor Privado          
172 Operações de Arrendamento Mercantil Vinculadas a Cessão          
178 (Rendas a Apropriar de Arrendamento Mercantil)          
179 (Provisão para Créditos de Arrendamento Mercantil de Liquidação Duvidosa)          
  OUTROS CRÉDITOS          
181 Créditos por Avais e Fianças Honrados          
182 Carteira de Câmbio          
183 Rendas a Receber          
184 Negociação e Intermediação de Valores

 

 

 

 

 

185 Créditos Específicos

 

 

 

 

 

186 Operações Especiais

 

 

 

 

 

187 Diversos

 

 

 

 

 

189 (Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa)

 

 

 

 

 

  OUTROS VALORES E BENS

 

 

 

 

 

191 Investimentos Temporários

 

 

 

 

 

192 (Provisões para Perdas)

 

 

 

 

 

194 Outros Valores e Bens

 

 

 

 

 

197 (Provisões para Desvalorizações)

 

 

 

 

 

199 Despesas Antecipadas

 

 

 

 

 

  PERMANENTE

 

 

 

 

 

  INVESTIMENTOS

 

 

 

 

 

311 Dependências no Exterior

 

 

 

 

 

  Participações em Coligadas e Controladas

 

 

 

 

 

312 No País

 

 

 

 

 

314 No Exterior

 

 

 

 

 

315 Outros Investimentos

 

 

 

 

 

319 (Provisões para Perdas)

 

 

 

 

 

  IMOBILIZADO DE USO

 

 

 

 

 

323 Imóveis de Uso

 

 

 

 

 

325 Reavaliações de Imóveis de Uso

 

 

 

 

 

324 Outras Imobilizações de Uso

 

 

 

 

 

329 (Depreciações Acumuladas)

 

 

 

 

 

  IMOBILIZADO DE ARRENDAMENTO

 

 

 

 

 

332 Bens Arrendados

 

 

 

 

 

339 (Depreciações Acumuladas)

 

 

 

 

 

  INTANGÍVEL

 

 

 

 

 

351 Ativos Intangíveis

 

 

 

 

 

359 (Amortização Acumulada)

 

 

   

 

  DIFERIDO

 

 

   

 

341 Gastos de Organização e Expansão

 

 

   

 

349 (Amortização Acumulada)

 

 

   

 

  TOTAL DO ATIVO

 

 

 

 

 

  PASSIVO CIRCULANTE CURTO E LONGO PRAZOS

 

 

 

 

 

  DEPÓSITOS

 

 

 

 

 

411 Depósitos à Vista

 

 

 

 

 

412 Depósitos de Poupança

 

 

 

 

 

413 Depósitos Interfinanceiros

 

 

 

 

 

414 Depósitos a Prazo

 

 

 

 

 

419 Outros Depósitos

 

 

 

 

 

  CAPTAÇÕES NO MERCADO ABERTO

 

 

 

 

 

421 Carteira Própria

 

 

 

 

 

422 Carteira de Terceiros

 

 

 

 

 

423 Carteira Livre Movimentação          
  RECURSOS DE ACEITES E EMISSÃO DE TÍTULOS          
431 Recursos de Aceites Cambiais          
432 Recursos de Letras Imobiliárias          
433 Recursos de Letras Hipotecárias          
434 Recursos de Debêntures          
435 Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior          
436 Recursos de Letras de Crédito Imobiliário          
  RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS          
441 Recebimentos e Pagamentos a Liquidar          
442 Obrigações Vinculadas          
443 Repasses Interfinanceiros          
444 Correspondentes          
445 Centralização Financeira - Cooperativas          
  RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS          
451 Recursos em Trânsito de Terceiros          
452 Transferências Internas de Recursos          
  OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMO          
461 Empréstimos no País - Instituições Oficiais          
462 Empréstimos no País - Outras Instituições          
463 Empréstimos no Exterior          
464 Obrigações por Aquisição de Títulos Federais          
  OBRIGAÇÕES POR REPASSES DO PAÍS - INSTITUIÇÕES OFICIAIS          
467 Tesouro Nacional          
468 Banco do Brasil          
469 BNDES          
470 CEF          
471 FINAME          
472 Outras Instituições          
  INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS          
485 Instrumentos Financeiros Derivativos          
  OBRIGAÇÕES POR REPASSES DO EXTERIOR          
481 Repasses do Exterior          
  OUTRAS OBRIGAÇÕES          
491 Cobrança e Arrecadação de Tributos e  Assemelhados          
492 Carteira de Câmbio          
493 Sociais e Estatutárias          
494 Fiscais e Previdenciárias          
495 Negociação e Intermediação de Valores          
496 Operações com Loterias          
497 Fundos e Programas Sociais          
498 Fundos Financeiros e de Desenvolvimento          
501 Operações Especiais          
504 Instrumentos Híbridos de Capital e Dívida          
505 Dívidas Subordinadas          
503 Diversas          
  RESULTADOS DE EXERCÍCIOS FUTUROS          
581 Resultados de Exercícios Futuros          
  PATRIMÔNIO LÍQUIDO          
  Capital          
605 De Domiciliados no País          
607 De Domiciliados no Exterior          
608 (Capital a Realizar)          
609 Recursos de Associados Poupadores          
613 Reservas de Capital          
614 Reservas de Reavaliação          
615 Reservas de Lucros          
616 Ajustes de Avaliação Patrimonial          
617 Sobras ou Perdas Acumuladas          
618 Lucros ou Prejuízos Acumulados          
619 (Ações em Tesouraria)          
641 Participação de Não Controladores          
  CONTAS DE RESULTADO          
705 Receitas Operacionais          
711 Rateio de Resultados Internos          
805 (Despesas Operacionais)          
828 Receitas Não Operacionais          
830 (Despesas Não Operacionais)          
890 (Imposto de Renda)          
891 (Contribuição Social)          
892 (Ativo Fiscal Diferido - Impostos e Contribuições)          
893 (Participações no Lucro)          
  TOTAL DO PASSIVO          

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Diretor Responsável pela Área Contábil/Auditoria

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Local e Data

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Diretor

 

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Profissional de Contabilidade
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